关键词：外汇会计 财务公司外币存贷款会计系统

一、产品概述

外汇会计系统适用于国内财务公司办理的外汇存贷款、外汇买卖、资金调拔业务等方面的需求，为集团财务进行对外贸易活动提供更好的服务，推动企业对外贸易的发展，该系统能提高资金往来效率，减少在途资金，降低外汇资金风险和外汇信贷风险，为财务公司或银行带来较好的经济收益。 外汇会计系统具有以下几项特点：

1、实现"交易驱动为主，分录驱动为辅"的业务处理模式

财务操作人员根据客户提供的单据，直观地输入"交易"信息（是经济事项而不是账务要素），系统自动进行相关的处理，包括登记各种登记簿和表外账，并且能够处理多借多贷的成套交易；同时，系统根据预设定的会计分录表生成对应的账务流水，打印成套的会计凭证。达到降低差错率、减少业务环节、提高工作效率的效果。

2、实现资金清算处理自动化

外汇会计系统实现总部/分部辖内资金清算自动化。该业务目标分解为以下几个方面：

● 总部/分部收到款项后，根据需要将信息发送到下级，并且自动进行实时清算。收到信息的分部，可以根据业务情况再次进行信息转发或解付客户。

● 柜台受理业务后，可以逐级将信息转发给总部。

● 分部通过人工触发，执行辖内外汇买卖平盘业务操作，系统自动进行一系列账务处理。

● 分部通过系统发起资金定存、拆借申请；总部受理确认后，系统自动进行账务处理。定存、拆借到期后，系统自动进行资金划拨处理。

● 总部通过人工触发，自动计算并扣收外汇存款准备金、经营调节基金；进行外汇买卖损益测转、利润扣划等资金管理业务。

3、强化内控，降低风险

外汇会计系统，将内控风险点控制融入到系统中，由系统自动控制。

● 建立严格的重要单证控管体系。

● 建立较为完整的额度和指标控管，让管理人员对额度和贷款使用情况一目了然，降低了信贷风险。

● 建立较为完整的授权控管体系，降低业务风险，杜绝人为差错。

● 将外管政策管理尽量融入系统中。

● 增加抹账等特殊交易的流水，使系统的修改和删除保留痕迹，便于内部稽核，防止内部人员作案。

● 由于采用资金清算的自动处理，使系统内资金往来类科目的的余额保持一致，既减少了人员对账的工作量，又有效地防范了资金风险。

4、实现参数化设置，根据业务和管理需要灵活进行调整

外汇会计系统采用参数化设置，便于根据业务和管理需要灵活进行调整。

● 充分考虑核算科目变更的需要，账号与科目号相对独立，报表设置可以由业务人员手工定义。

● 充分考虑核算办法改变的需要，会计分录表可定义。

● 充分考虑业务发展的需要，由于业务发展可能带来的变化因素采取参数化设置。例如：外币利率市场化，考虑利率管理模式的可能变化，建立参数表，便于业务调整。

5、周边系统的接口

外汇会计系统提供与周边系统良好、稳定的接口。

● 满足国家外汇管理局的要求：国际收支申报系统、外汇账户管理等系统数据采集需要，按照接口规范提供标准格式文本。

二、产品主要功能

外汇会计系统应用软件分成两大模块: 柜面交易系统、运行核算中心系统。

1、柜面交易系统

1)存款业务

      存款业务包含以下子业务：定期和通知业务，转帐交易，同城转出，境外付款，异地电汇

2)现金管理

      现金管理模块用于对现金的交缴、领取的管理，包括客户的现金交缴和领取、机构现金的交缴和领取、分金库的现金交缴和领取的帐务处理，以及金库的现金帐务处理；

3)转帐交易

      转帐交易包括以下内容：转帐待处理，系统内转帐通存，系统内划付转帐，系统内划付复核，系统内划收转帐，系统内划收复核。

4)贷款业务

      贷款业务按照指标管理与贷款帐户信息为我客户发放贷款的业务。它主要包括了现汇发入、出口押汇、额度使用管理等。

5)客户管理

      一般情况下，新客户办理业务时，需要建立客户信息，产生一个客户号。系统通过客户号，可以对该客户的存贷款、外汇买卖等交易信息进行统计分析、产生报表。客户管理模块包括客户名册增加、客户名册修改、客户名册查询。

6)存款帐户管理

      存款帐户管理是指对活期存款帐户进行开户和销户，定活期帐户的修改和其他约定的管理，包括以下交易：活期存款开户，定活存款帐户修改，活期存款帐户销户，活期存款撤消销户，大额活期存款约定，大额存款登记簿查询。

7)贷款帐户管理

      贷款帐户管理业务是为我行客户发放贷款之前，按照贷寺指标的管理方法而开立的贷款帐户，用于管理该笔贷款的在贷款过程中各阶段的各项帐户信息活动。包括开户，修改，销户等。

8)贷款指标管理

      贷款指标管理业务是指我行客户申请贷款前，先由我行为贷款客户分配一个贷款指标号，用于管理该指标项下的所有贷款业务内容，包括分期用款计划，分期还款计划，利率，总期限，******贷款限额，担保方式，贷款种类等等。贷款指标还分为一次性、周转性、临时性贷款指标。

9)利息计算

      帐户管理包括以下交易：利息试算，活期存款帐户单户结请，贷款帐户单户结清，系统内存放户单户结清，息单重打。

10)特殊交易

      客户和帐户管理特殊交易部分只有包括全额冻结、全额冻结解除、部分冻结、部分冻结解冻、冻结登记本查询、挂销帐登记簿查询、挂销帐登记本修改、销帐解锁、解锁调整登记本查询、外汇帐户限额组增加、外汇帐户限额组删除、外汇帐户（组）限额增改、外汇帐户（组）限额查询。

11)清算业务

      清算业务是各级机构清算中心结合机构对帐户行来帐，各上下级机构来帐、分帐户、总帐户进行头寸清算，并包括汇入汇款、同城交换来票据、结算系统挂帐等等。

12)资金业务

      该模块包含三个子业务：系统内资金拆借，系统内定期存款，资金调拨。

13)资金调拨管理

      本子业务包含：资金调拨录入，资金调拨扣帐，资金调拨入帐，资金调拨查询。

14)外汇买卖业务

      经营外汇业务的银行在日常营业中，由于使用的货币种类不同经常会发生以一种货币兑换成另一种货币的需要，这种卖出一种货币买入另一种货币的业务称为外汇买卖。根据银行买入和卖出货币种类的不同以及是否有人民币和外币的兑换的发生，外汇买卖业务一般分为结汇、售汇和套汇等几种方式。另外还有一些管理和辅助性的交易。

15)重控空白凭证管理

      重要空白凭证的管理是银行业务中不可忽视的重要环节，重要空白凭证几乎出现在所有的银行关键业务中，管理不力将会给银行及客户的资金和业务造成不可预测的严重后果。

      重要空白凭证的管理主要是跟踪重要空白凭证从进入外汇会计系统到使用或销毁之间的整个活动期的流动情况。

16)公共业务

      公共业务分为凭证录入、抹帐、交易流水管理、授权管理、其他业务四个子模块。

17)公告管理

      外汇会计系统采用公告方式向所有辖内机构进行发布信息，若为本辖内机构，发布公告选择汇总机构进行公告，提供信息类、清单类、凭证类公告业务，对具体凭证类、清单类公告提供文件传输的方式进行，以达到非本机构凭证、清单传递至其他机构的功能。

18)查询业务

      科目查询、内部账查询、存贷款帐户查询、流水查询、报表查询。

2、运行核算中心

      包括中心批处理、参数维护、特殊业务。

1)中心批处理

      各柜员和机构在日终记帐完毕后，需要对当日的全辖业务进行轧帐。系统分为日结准备、中心日结、中心报表、中心日始、工前常量五大模块。提供从当日日结到次日日初初始化各项功能。日结前各机构状态必须为提交状态，日始后为营业状态。

2)参数维护

      参数维护主要有：牌价维护、利率维护、国别代码维护、货币代码维护、凭证种类维护、起存金额维护、计息常数维护、利率期限对照表维护、网点维护、货币名册维护、科目字典维护、摘要代码维护、交易权限维护等等。

三、运行环境

本系统伸缩性强，全面支持各种档次的IBM、HP小型机及PC服务器：

● IBM RS6000

● HP 9000/800

● PC服务器

1、操作系统

全面支持各种主流的开放式操作系统：

● AIX

● Sco Unix

● Linux

2、数据库

本系统支持以下主流的关系型数据库：

● Informix SE/Online

● DB2

● Oracle

3、通讯中间件

本系统支持以下流行的通讯中间件/通讯协议：

● Tuxedo

● CICS

● TCP/IP

四、产品案例

外汇会计产品已在上海电气集团财务有限责任公司获得成功的应用。